24/06/2011
Redazione Diritto Bancario
Il Foreign Account Tax Compliace Act (FATCA), adottato dal Congresso statunitense nel 2010, prevede che le istituzioni finanziarie estere (quindi anche italiane) debbano rivelare l’identità di ciascuna persona americana titolare di un conto presso di esse.
In particolare, a partire ...
Fallimento
13/07/2011
Avv. Giulio Polati
Come noto, il Decreto Legge 14 marzo 2005 n. 35, convertito con Legge 14 maggio 2005 n. 80, ha sensibilmente modificato l’istituto dell’azione revocatoria fallimentare.
La nuova disciplina, applicabile alle procedure concorsualidichiarate dopo l’entrata in vigore del decreto st...
Finanza
15/06/2011
Redazione Diritto Bancario
Con sentenza 23 marzo 2011 n. 668, la III^ Sezione della Suprema Corte di Cassazione ha sancito la responsabilità della Consob per violazione delprincipio di diligenza nello svolgimento della propria attività di controllo, confermandone la condanna al risarcimento del danno in favore...
Finanza
15/06/2011
Redazione Diritto Bancario
Nel regime previgente (pre MiFID) la normativa di settore distingueva due tipologie di investitori: gli operatori qualificati e operatori non qualificati. Secondo quanto prevedeva l’art. 31, comma 2, Regolamento 11522/98 - Regolamento Intermediari, erano operatori qualificati “gli inte...
Finanza
15/06/2011
Redazione Diritto Bancario
Come noto, i contratti derivati, che trovano nel nostro ordinamento espresso riconoscimento all’art. 1, comma 2, lett. d-j Testo Unico della Finanza (c.d. “T.U.F.”), si caratterizzano per il fatto che il loro valore dipende (quindi “deriva”) dal prezzo di mercato...
Antiriciclaggio
15/06/2011
Dott. Giuseppe Gigliello
Lo scorso 11 marzo, la Banca d’Italia ha pubblicato la versione definitiva del “Provvedimento recante disposizioni attuative in materia di organizzazione, procedure e controlli interni volti a prevenire l’utilizzo degli intermediari e degli altri soggetti che svolgono attivit&agr...
Garanzie
06/07/2011
Avv. Elisabetta Fortuna
Una delle maggiori preoccupazioni che deve fronteggiare l’imprenditore che opera con l’estero è quella di applicare le condizioni di pagamento più idonee a tutelare i propri interessi. Qualora l’imprenditore sia un venditore avrà l’interesse ad evitare ...
Credito
15/06/2011
Dott. Alberto Negri, Dottorando di ricerca in Diritto ed Economia dell’Impresa Università degli Studi di Verona
La sentenza della Corte di Cassazione, sez. I, 1° giugno 2010, n. 13412 interviene sulla problematica della c.d. erogazione abusiva di credito da parte di Istituti bancari e della legittimazione attiva del curatore fallimentare del sovvenuto.
Il caso è questo: una società decotta veniva tenuta...
Credito
15/06/2011
Avv. Pierluigi Fadel, Dott. Giovanni Mantovani
La Cassazione Civile, Sez. Un., in data 02 dicembre 2010, ha statuito come debba essere individuato il dies a quo del termine di prescrizione decennale applicabile alla condictio indebiti.
Come ricorderemo la giurisprudenza aveva dichiarato la nullità della previsione negoziale di capital...
