La Commissione europea ha pubblicato un rapporto recante l’analisi sistematica dei rischi di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo legati ai metodi utilizzati dagli autori dei reati nonchè nuove misure per il contrasto.
L’obiettivo è quello di individuare le circostanze in cui i servizi e i prodotti di un determinato settore potrebbero essere sfruttati a fini di riciclaggio di denaro (ML) o di finanziamento del terrorismo (TF), senza esprimere un giudizio sul settore nel suo complesso.
L’analisi si concentra sulle vulnerabilità a livello europeo, sia in termini di quadro giuridico che di effettiva applicazione.
Presenta i principali rischi per il mercato interno in un’ampia gamma di settori e le vulnerabilità orizzontali che possono colpire tali settori.
Il rapporto illustra le misure di mitigazione che dovrebbero essere adottate a livello europeo e nazionale per affrontare i rischi e formula una serie di raccomandazioni per i vari attori interessati.
Le misure di attenuazione contenute nel presente rapporto devono quindi essere considerate come una base di partenza che può essere adattata, a seconda delle misure nazionali già in vigore.
Ai sensi dell’articolo 6, paragrafo 4, della direttiva 2015/849 (“quarta direttiva antiriciclaggio”), modificata dalla direttiva 2018/843 (“quinta direttiva antiriciclaggio”), se gli Stati membri decidono di non applicare una delle precedenti raccomandazioni dell’SNRA, devono notificare alla Commissione la loro decisione e fornire una giustificazione (“rispetta o spiega”).
Questa valutazione del rischio sovranazionale (SNRA) segue la metodologia utilizzata per le SNRA del 2017 e del 2019, che fornisce un’analisi sistematica dei rischi di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo legati ai metodi utilizzati dagli autori dei reati.
La Commissione ha elaborato questa terza edizione dell’SNRA aggiornando l’analisi e le conclusioni della seconda edizione e consultando ulteriormente singoli esperti, stakeholder privati (organizzazioni rappresentative a livello europeo) e autorità nazionali.
Le consultazioni si sono svolte dal 2020 al 2022. La Commissione ha consultato anche altre agenzie di regolamentazione e autorità nazionali, come Europol, le autorità di vigilanza europee (ESA) e la piattaforma delle FIU (FIUnet).
Lo scopo di questo esercizio di consultazione era duplice: dare seguito alle raccomandazioni formulate nell’SNRA 2019 e aggiornare e perfezionare ulteriormente l’analisi e le conclusioni, soprattutto per quanto riguarda i dati quantitativi e i livelli di rischio percepiti. Infine, data la natura evolutiva delle minacce e delle vulnerabilità del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo, l’ANS adotta un approccio integrato per valutare l’efficacia delle disposizioni nazionali in materia di riciclaggio e finanziamento del terrorismo.
Al fine di monitorare la loro conformità ai requisiti dell’UE, la loro attuazione e la loro capacità di prevenzione, la valutazione della Commissione tiene in debito conto le valutazioni nazionali del rischio (ANR) prodotte dagli Stati membri per garantire l’adeguata identificazione e mitigazione dei rischi nazionali specifici.
Anche i singoli settori vengono valutati tenendo conto dei loro fattori di rischio rilevanti, compresi quelli relativi a clienti, Paesi, prodotti, servizi, transazioni e canali di consegna specifici.
Le misure della Commissione UE sulla lotta al riciclaggio
In particolare, la Commissione europea individua una serie di misure per la mitigazione del rischio nel settore antiriciclaggio e della lotta al finanziamento del terrorismo:
- ispezioni tematiche nel settore, incentrate sulla valutazione dei sistemi di monitoraggio per individuare l’estinzione anticipata dei prestiti.
- migliorare la cooperazione tra gli enti obbligati (principalmente istituzioni finanziarie) e le forze dell’ordine per migliorare l’efficacia dei sistemi di monitoraggio del finanziamento del terrorismo.
- onboarding a distanza: Nel pacchetto antiriciclaggio del luglio 2021, la Commissione europea ha proposto modifiche alle norme sulla Customer Due Diligence (CDD). Le nuove norme dovrebbero facilitare e rafforzare la sicurezza dell’onboarding dei clienti a distanza e sono state concepite per essere coerenti con la modifica proposta dalla Commissione al regolamento eIDAS in relazione a un quadro per l’identità digitale europea, compresi i portafogli di identità digitale europea e i relativi servizi di trust, in particolare le attestazioni elettroniche;
- gli intermediari del credito e i fornitori di credito al consumo, indipendentemente dal fatto che siano autorizzati come enti creditizi o finanziari, dovrebbero essere considerati soggetti obbligati ai sensi del quadro normativo rivisto in materia di antiriciclaggio e di finanziamento del terrorismo .
- le autorità di vigilanza prudenziale dovrebbero prestare attenzione ai rischi di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo nel contesto del processo di concessione del credito dell’istituto. In particolare, le autorità di vigilanza prudenziale sono incoraggiate a valutare che gli istituti dispongano di sistemi e controlli per garantire che i fondi utilizzati per rimborsare i prestiti provengano da fonti legittime. In questo contesto, gli istituti finanziari dovrebbero assicurarsi di rispettare le misure nazionali di attuazione delle linee guida dell’EBA sull’emissione e il monitoraggio dei prestiti, che – tra l’altro – richiedono agli istituti finanziari di identificare, valutare e gestire il rischio di riciclaggio di denaro e di finanziamento associato al tipo di clienti che servono, ai prodotti di prestito che forniscono, alle aree geografiche in cui sono esposti e ai canali di distribuzione che utilizzano. Dovrebbero considerare lo scopo del credito e adottare misure sensibili al rischio per capire se i fondi utilizzati per rimborsare il credito, compresi i contanti o gli equivalenti forniti come garanzia, provengono da fonti legittime;
- considerando la natura transfrontaliera del riciclaggio, gli Stati membri dovrebbero cercare la cooperazione internazionale e incoraggiare le autorità competenti a prevenire e combattere il riciclaggio a chiedere il supporto di agenzie come Europol.
