ASSIREVI ha pubblicato il Documento di ricerca n. 237 del luglio 2020 sull’applicazione alle società di revisione della Normativa Antiriciclaggio.
Il documento, che aggiorna e sostituisce il Documento di Ricerca n. 225 del febbraio 2019, ha lo scopo di illustrare la disciplina prevista dal d.lgs. 231/2007 (Decreto Antiriciclaggio), alla luce delle modifiche introdotte dal d.lgs. 4 ottobre 2019 n. 125 in sede di recepimento della Direttiva UE 2018/843 (V Direttiva Antiriciclaggio), con particolare riguardo ai diversi aspetti concernenti gli adempimenti richiesti da parte delle società di revisione contabile aventi incarichi di revisione su enti di interesse pubblico (EIP) e su enti sottoposti a regime intermedio (ESRI), ai sensi dell’articolo 7, comma 2, del Decreto Antiriciclaggio stesso, tenuto conto delle peculiarità del lavoro di revisione legale ed elle specifiche indicazioni regolamentati emesse dalla Consob.