Format: 2020-10-20
Format: 2020-10-20
Antiriciclaggio
29/09/2020

L’EBA sulla disciplina UE antiriciclaggio: un monito per la massima armonizzazione tra stati

di Avv. Fabio Cristini, Coordinatore Legale dell’Ufficio Vigilanza, OAM

[*] La recente Opinion della European Banking Authority è intervenuta a seguito della richiesta della Commissione EU di ottenere un parere sui necessari adeguamenti da apportare all’attuale quadro normativo europeo antiriciclaggio, definendo al contempo i possibili strumenti di attuazion...

Antiriciclaggio, Contratti
25/09/2020

Le novità del decreto semplificazioni in ambito antiriciclaggio e di firma elettronica avanzata

di Rossella Donzelli e Parvin Motavalli, Civale Associati

Il Decreto Legge n. 76/2020 (c.d. “Decreto Semplificazioni”) [1] reca importanti novità con specifico riferimento alla disciplina antiriciclaggio applicabile a banche ed intermediari finanziari, nonché con riferimento alle procedure di identificazione della clientela per l’a...

Antiriciclaggio, FinTech
22/09/2020

Nuovi indicatori antiriciclaggio del GAFI sui virtual assets

di Antonio Martino, Of Counsel, DLA Piper; Ernesto Carile, Tenente Colonnello, Guardia di finanza

Il rapido e inesorabile diffondersi delle valute virtuali richiede una altrettanto adeguata risposta da parte delle Istituzioni pubbliche e private soprattutto orientata ad evitare che i nuovi strumenti possano essere utilizzati a fini illeciti, viste le loro intrinseche connotazioni di anonimato e ...

Corporate governance, Previdenza complementare
21/09/2020

Prime riflessioni sui nuovi requisiti degli esponenti dei fondi pensione

di Valerio Lemma, Senior Associate, Carlotta Riggi, Associate, Dentons

1. Introduzione In data 4 settembre 2020, è stato pubblicato in Gazzetta Ufficiale il Decreto del Ministro del lavoro e delle politiche sociali dell’11 giugno 2020, n.108, recante il ‘Regolamento in materia di requisiti di professionalità e di onorabilità, di cause di ineleggibilità ...

Real estate
14/09/2020

Passaporto europeo e real estate: una riflessione a sei anni (e mezzo) dal d.lgs. n. 44/2014

di Avv. Giuseppe Serranò e Dott. Andrea Motta, Real Estate Team, CBA

Dopo circa sei anni dal tardivo recepimento in Italia della direttiva 2011/61/UE (“AIFMD”), è possibile una breve riflessione circa gli effetti del “passaporto europeo” sul mercato italiano dei gestori professionali operanti nel settore immobiliare.[1] In proposito, si ricor...

Antiriciclaggio
10/09/2020

Riservatezza delle segnalazioni antiriciclaggio: gli U.S.A. fanno sul serio

di Antonio Martino, Of Counsel, DLA Piper; Ernesto Carile, Tenente Colonnello, Guardia di finanza

Il sistema di contrasto al riciclaggio ed al finanziamento del terrorismo ha diversi punti cardine inalienabili, tra i quali l’assoluta riservatezza garantita alle segnalazioni di operazioni sospette (SOS), a qualsiasi informazione a queste collegate, nonché l’imprescindibile tutela del...

Alternative Dispute Resolution
09/09/2020

Le modifiche alle disposizioni di Banca d’Italia sull’ABF

di Francesco Mocci, Studio Legale Zitiello Associati

Il 12 agosto 2020 Banca d’Italia ha pubblicato la nuova versione delle disposizioni che regolano il funzionamento dell’Arbitro Bancario Finanziario, a conclusione di un lungo iter iniziato nel dicembre 2018, quando era stata aperta la pubblica consultazione. La revisione della disciplina...

Assicurazioni, Società
01/09/2020

Sempre più assicurazione nell’M&A

di Bruno Giuffrè, Country Managing Partner, David Marino, Partner, Angelo Borselli, Lawyer, DLA Piper

Con il mercato dell’M&A che a livello globale sconta le incertezze causate dalla crisi pandemica, l’assicurazione nelle operazioni di fusione e acquisizione e di straordinaria amministrazione in genere assume un ruolo sempre più rilevante. Il settore - chiamato anche transactional i...

Antiriciclaggio
31/08/2020

Procedure di adeguata verifica sulle persone politicamente esposte: chiarimenti delle Autorità antiriciclaggio U.S.A.

di Antonio Martino, Of Counsel, DLA Piper; Ernesto Carile, Tenente Colonnello, Guardia di finanza

Nel contesto delle attività di customer due diligence(CDD) disciplinate dalle disposizioni antiriciclaggio U.S.A. per le politically exposed persons (persone politicamente esposte - PEPs), le banche americane[1] hanno richiesto alle Autorità di Controllo di settore l’emanazione di uno specif...

Fiscalità finanziaria
26/08/2020

Regime fiscale agevolato per il peer-to-peer lending a rischio trattamento discriminatorio

di Andrea Iannaccone e Daniel Canola, Ludovici Piccone & Partners

1. Premessa Lo scorso 9 giugno 2020 l’Agenzia delle Entrate ha reso con due risposte a interpello – le nn. 168/E e 169/E – i primi chiarimenti in merito al regime agevolato di tassazione cedolare avente a oggetto i proventi derivanti da finanziamenti erogati per il tramite di piatt...