Tutti gli articoli di Enrico Di Fiorino
Attualità
Responsabilità degli enti: non luogo a procedere senza ragionevole condanna
23 Ottobre 2023
Enrico Di Fiorino, Partner, Fornari e Associati
Filippo Cacciola, Trainee Lawyer, Fornari e Associati
Il contributo si sofferma sulle novità della Riforma Cartabia sulla pronuncia del non luogo a procedere nei confronti delle persone fisiche e sulla sua estensione ai procedimenti per responsabilità degli enti 231/2001.
Attualità
Pandora Papers: la storia si ripete
1 Dicembre 2021
Enrico Di Fiorino, Partner, Fornari e Associati
Lorena Morrone, Partner, Fornari e Associati
Di recente, quella che è stata definita “la più grande indagine nella storia del giornalismo” ha portato alla luce i nomi di centinaia di contribuenti, di oltre novanta Paesi, che negli ultimi venticinque anni avrebbero beneficiato di regimi fiscali esteri.
Attualità
Lista Dubai: quali novità?
14 Luglio 2021
Enrico Di Fiorino, Partner, Lorena Morrone, Partner, Fornari e Associati
Premessa Negli ultimi anni, in più occasioni l’Italia ha acquisito – attraverso le procedure di scambio previste a livello eurounitario – elenchi di nominativi di soggetti titolari di attività finanziarie depositate in Paesi con tassazione favorevole e che garantiscono (o
Attualità
Le nuove Linee Guida 231 di Confindustria
28 Giugno 2021
Enrico Di Fiorino, Partner, Lorena Morrone, Partner, Fornari e Associati
A sette anni dalle ultime modifiche, Confindustria ha pubblicato un nuovo aggiornamento delle “Linee Guida per la costruzione dei Modelli di organizzazione, gestione e controllo ai sensi del Decreto Legislativo 8 giugno 2001, n. 231”.L’ultima versione delle Guidelines dell’associazione rappresentativa,
Attualità
Riciclaggio, possesso di denaro ed “indici sintomatici”: la Cassazione detta i limiti
26 Marzo 2021
Enrico Di Fiorino, Partner, Chiara Biglieri, Trainee, Fornari e Associati
La sentenza n. 32112/2020 (Pres. Cervadoro, Rel. De Santis), emessa dalla Seconda Sezione della Corte di Cassazione, fornisce alcune importanti indicazioni in materia di riciclaggio, perimetrando i presupposti giuridici per l’accertamento del reato presupposto e per l’individuazione della condotta tipica.
Attualità
Confisca diretta e denaro di provenienza lecita: (ancora) la parola alle Sezioni Unite
26 Febbraio 2021
Enrico Di Fiorino, Partner, Caterina Peroni, Trainee, Fornari e Associati
L’ordinanza del 23 febbraio 2021, n. 7021 (Pres. Fidelbo, Est. Silvestri), che interviene in una vicenda cautelare avente ad oggetto un sequestro preventivo nei confronti di un soggetto indagato per il reato di traffico di influenze illecite ex art. 346-bis
