Flash News: novità normative, regolamentari e di prassi

La Ragioneria Generale dello Stato ha pubblicato la Circolare dell’8 maggio 2015, n. 20, registrata dalla Corte dei conti in data 20 luglio 2015, recante istruzioni applicative circa la decurtazione permanente da applicare, a partire dal 2015, ai fondi della

Segnalazioni

PUMA2: ultimo aggiornamento del 23 luglio 2015 alla documentazione unificata (banche)

24 Luglio 2015

Banca d’Italia ha pubblicato un’ulteriore bozza della documentazione unificata (banche) da utilizzare per la produzione delle segnalazioni riferite al 30 giugno 2015.

Mercati finanziari

Da IOSCO e Comitato di Basilea i criteri per identificare le operazioni di cartolarizzazione semplici, trasparenti e comparabili

23 Luglio 2015

Il Comitato di Basilea sulla Supervisione Bancaria e IOSCO hanno pubblicato un documento recante i criteri per identificare operazioni di cartolarizzazione semplici, trasparenti e comparabili. I criteri di cui al documento sono disponibili sul sito internet, sia della Bank for

Governance e controlli

Controlli interni, sistema informativo e continuità operativa: nuovi chiarimenti sulla Circolare n. 285

23 Luglio 2015

Pubblicato da Banca d’Italia l’aggiornamento del 22 luglio 2015 alla nota di chiarimenti sull’applicazione della disciplina in materia di sistema dei controlli interni, sistema informativo e continuità operativa delle banche e dei gruppi bancari, contenuta nella Circolare n. 285 del

Capital markets

Scambio di quote di emissione di gas serra: in Gazzetta Ufficiale il decreto attuativo delle nuove norme europee

23 Luglio 2015

Pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 168 del 22 luglio 2015 il decreto legislativo 2 luglio 2015, n. 111, recante disposizioni correttive ed integrative al decreto legislativo 13 marzo 2013, n. 30, recante attuazione della direttiva 2009/29/CE che modifica la direttiva

Contratti e tutele

Determinati gli interessi legali moratori per il secondo semestre 2015

23 Luglio 2015

Con comunicato pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 168 del 22 luglio 2015 il Ministero dell’economia e delle finanze ha indicato il saggio degli interessi da applicare a favore del creditore nei casi di ritardo nei pagamenti nelle transazioni commerciali. In

Gestione collettiva

AIFMD: ultimo aggiornamento alle Q&A dell’ESMA

23 Luglio 2015

Il 21 luglio 2015 l’ESMA ha pubblicato un nuovo aggiornamento alle proprie Q&A in relazione all’applicazione uniforme della Direttiva AIFMD (Direttiva 2011/61/UE). Il nuovo aggiornamento contiene nuove domande ed aggiornamenti alle precedenti risposte fornite sui temi delle attività di reporting

Tax Compliance, accertamento e sanzioni

Anagrafe tributaria: nuova audizione parlamentare del Direttore dell’Agenzia delle Entrate

22 Luglio 2015

Il Direttore dell’Agenzia delle Entrate, dott.ssa Rossella Orlandi (in foto), è stata ascoltata oggi in audizione avanti la Commissione parlamentare di vigilanza sull’anagrafe tributaria nell’ambito dell’indagine conoscitiva sull’anagrafe tributaria nella prospettiva di una razionalizzazione delle banche dati pubbliche in materia

Risk management

Report EBA sul recepimento della CRD IV e del CRR negli Stati Membri

22 Luglio 2015

L’Autorità Bancaria Europea (EBA) ha pubblicato un report sul tema delle politiche macroprudenziali in Europa. L’obiettivo del report è quello di raccogliere le prassi con cui gli Stati Membri hanno recepito le previsioni macro-prudenziali disposte dal Regolamento sui Requisiti di

Governance e controlli

EBA: identificate pratiche divergenti nell’implementazione delle Linee Guida sulla valutazione dei requisiti richiesti agli esponenti aziendali

22 Luglio 2015

L’Autorità Bancaria Europea (EBA) ha pubblicato una analisi sulle divergenti applicazioni negli Stati Membri della normativa sui requisiti richiesti agli esponenti aziendali delle Banche. Il report illustra come le Autorità di Vigilanza di tutti gli Stati Membri dell’Unione rispettino sostanzialmente

Antiriciclaggio

Report FATF-GAFI su rischi e vulnerabilità dell’oro a fini di riciclaggio e finanziamento del terrorismo

22 Luglio 2015

Lo scorso 20 luglio, il GAFI (FATF - Financial Action Task Force) ha adottato un report sui rischi e sulle vulnerabilità associate all’oro con fini di riciclaggio del denaro e di finanziamento del terrorismo (Report on money laundering and terrorist

Governance e controlli

Controlli interni: ultime modifiche alle Disposizioni di vigilanza per le banche

22 Luglio 2015

Banca d’Italia ha pubblicato l’11° aggiornamento del 21 luglio 2015 alla Circolare n. 285 del 17 dicembre 2013, recante Disposizioni di vigilanza per le banche, con cui sono stati inseriti, nella Parte Prima, Titolo IV, i nuovi capitoli su “Il