Flash News: novità normative, regolamentari e di prassi

La maggior parte dei rapporti banca-cliente inizia con una procedura di apertura di conto e le notizie che vengono raccolte e verificate dalla banca in questa occasione costituiscono la principale base informativa ai fini dell’adempimento degli obblighi derivanti dalla normativa

Vigilanza prudenziale

Solvency II: in consultazione tre nuovi regolamenti IVASS attuativi dei Requisiti di 1° pilastro

20 Luglio 2015

L’IVASS ha posto in pubblica consultazione tre nuovi regolamenti attuativi del regime Solvency II, ed in particolare:

Tax Compliance, accertamento e sanzioni

Studi di settore 2014: ultimi chiarimenti Agenzia delle Entrate

20 Luglio 2015

Pubblicata dall’Agenzia delle Entrate la Circolare n. 28/E del 17 luglio 2015 con cui sono stati forniti chiarimenti in ordine all’applicazione degli studi di settore per il periodo d’imposta 2014.

Fiscalità generale

Monitoraggio fiscale: ultime modifiche alle disposizioni attuative Agenzia delle Entrate

20 Luglio 2015

Pubblicato dall’Agenzia delle Entrate il provvedimento del 16 luglio 2015, Prot. 96634/2015, avente ad oggetto modifiche al provvedimento del Direttore dell’Agenzia del 24 aprile 2014, prot. n. 2014/58231, recante “Disposizioni di attuazione dell’articolo 1 del decreto-legge 28 giugno 1990, n.

Risk management

Impatto CRD IV e CRR sull’attività di lending: la Commissione europea promuove una consultazione pubblica

20 Luglio 2015

Lo scorso 15 luglio la Commissione europea ha annunciato l’apertura di una consultazione pubblica riguardante l’impatto economico delle nuova normativa comunitaria sui requisiti patrimoniali prevista dalla Direttiva 2013/36/UE (c.d. CRD IV) e dal Regolamento (UE) n. 575/2013 (c.d. CRR) sull’attività

Tax Compliance, accertamento e sanzioni

Voluntary disclosure: la nuova Circolare Agenzia delle Entrate

17 Luglio 2015

Con Circolare n. 27/E del 16 luglio 2015 l’Agenzia delle Entrate ha fornito, sotto forma di risposte a quesiti, ulteriori chiarimenti alla Legge 15 dicembre 2014, n. 186, con cui è stata istituita la procedura di voluntary disclosure. Con Circolare

Contratti e tutele Rapporti bancari

Trasparenza e rapporti con la clientela: le modifiche alle disposizioni Banca d’Italia

17 Luglio 2015

Banca d’Italia ha pubblicato le modifiche al Provvedimento del 29 luglio 2009 recante disposizioni in materia di “Trasparenza delle operazioni e dei servizi bancari e finanziari. Correttezza delle relazioni tra intermediari e clienti”. Le modifiche sono volte a recepire innovazioni

Gestione collettiva

AIFMD: chiarimenti sul Regolamento Banca d’Italia sulla gestione collettiva del risparmio

17 Luglio 2015

Banca d’Italia ha pubblicato una nota di chiarimenti in merito al Regolamento sulla gestione collettiva del risparmio del 19 gennaio 2015 (cfr. contenuti correlati), che, tra l’altro, contiene la disciplina di recepimento della direttiva 2011/61/UE (AIFMD), in materia di gestori

Società pubbliche

Al via da oggi la rilevazione delle partecipazioni di tutte le Pubbliche Amministrazioni

16 Luglio 2015

Il Dipartimento del Tesoro del Ministero dell’Economia e delle Finanze ha avviato oggi, in attuazione dell’art. 17, commi 3 e 4, del D.L. 90/2014, convertito con modificazioni dalla L. 114/2014, la rilevazione delle partecipazioni di tutte le Pubbliche Amministrazioni -

Antiriciclaggio

Segnalazioni di Operazioni Sospette: nuova funzionalità per l’invio di documentazione integrativa

16 Luglio 2015

Con comunicato del 15 luglio 2015 l’UIF (Unità di Informazione Finanziaria per l’Italia) ha reso noto che, a partire dal 16 luglio 2015, è disponibile una nuova funzionalità per l’invio di documentazione integrativa a segnalazioni di operazioni sospette (SOS) precedentemente

Finanza pubblica

Attuazione del principio del pareggio di bilancio: indagine conoscitiva sulle prospettive di riforma

16 Luglio 2015

Il 14 luglio 2015 il Ragioniere Generale dello Stato, dott. Daniele Franco, e l’Ispettore Generale Capo del Bilancio, Biagio Mazzotta, sono intervenuti avanti le Commissioni riunite di Camera e Senato relativamente all’attuazione del principio del pareggio di bilancio, ai sensi

Revisione

CNDCEC-ASSIREVI: documento applicativo sul principio di revisione (SA Italia) 250B

16 Luglio 2015

Il CNDCEC (Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili) e ASSIREVI (Associazione Italiana Revisori Contabili) hanno pubblicato un documento applicativo sul principio di revisione (SA Italia) 250B.