Giurisprudenza: sentenze in materia di diritto bancario e non solo

La materiale alterazione del modello F24 costituisce falso in atto pubblico

5 Aprile 2018

Luca D’Agostino, Dottorando in Diritto Penale presso la LUISS Guido Carli

[ Cassazione Penale, Sez. V, 03 maggio 2016, n. 18488, Pres. Vessichelli, Rel. Amatore ]

Pronunciandosi sul ricorso proposto da un consulente del lavoro, tratto in giudizio per numerosi titoli di reato connessi all’utilizzo fraudolento di documentazione bancaria e fiscale oggetto di falsificazione, la Corte di Cassazione ha confermato l’indirizzo maggioritario secondo cui integra il

Banca e Finanza Servizi di investimento

Forma convenzionale dei contratti di investimento ex art. 1352 c.c.

4 Aprile 2018

Maria Claudia Dolmetta

[ Cassazione Civile, Sez. I, 12 marzo 2018, n. 5890 – Pres. Dogliotti, Rel. Valitutti ]

La sentenza n. 5890 del 2018 pronunciata dalla Prima Sezione della Corte di Cassazione affronta varie problematiche; quella che qui interessa ha ad oggetto il tema della forma convenzionale ex art. 1352 c.c. pattuita dalle parti in merito ai singoli

Fallimentare - Restructuring Presupposti ed effetti

Il tardivo deposito del bilancio non costituisce elemento decisivo ai fini della dichiarazione di fallimento

4 Aprile 2018

Massimiliano Arrigo

[ Cassazione Civile, Sez. I, 31 maggio 2017, n. 13746 – Pres. Nappi, Rel. Genovese ]

Nella sentenza in esame la Suprema Corte chiarisce l’importanza svolta dai “bilanci relativi agli ultimi tre esercizi” che il debitore è tenuto a depositare, ai fini della prova delle soglie di fallibilità, durante il procedimento per la dichiarazione di fallimento,

Banca e Finanza Centrale Rischi

Segnalazione in Centrale Rischi: il periculum in mora è in re ipsa se la segnalazione è illegittima

4 Aprile 2018

Alberto Mager

[ Tribunale Cuneo, 12 aprile 2017 – Pres. Demanchi Albengo, Rel. Biasci ]

Pendente il giudizio di opposizione a decreto ingiuntivo tra la banca creditrice ed una S.r.l., il socio e amministratore unico di quest’ultima proponeva ricorso cautelare ex art. 700 c.p.c. per ottenere la cancellazione, presso la Centrale Rischi della Banca d’Italia,

Fallimentare - Restructuring Crisi bancarie

Fallimento dell’emittente e crediti da sottoscrizione di futuri valori mobiliari

3 Aprile 2018

[ Corte di Giustizia dell’Unione Europea, Sez. V, 22 marzo 2018, cause riunite C 688/15 e C 109/16 – Pres. Rel. da Cruz Vilaça ]

Da un lato, le disposizioni della direttiva 97/9/CE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 3 marzo 1997, relativa ai sistemi di indennizzo degli investitori, e, dall’altro, quelle della direttiva 94/19/CE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 30 maggio

Penale Reati fallimentari

Bancarotta fraudolenta documentale: le condotte previste dall’art. 216 comma 1 n. 2 LF sono alternative

3 Aprile 2018

Massimiliano Arrigo

[ Cassazione Penale, Sez. V, 1 febbraio 2017, n. 18634 – Pres. Vessichelli, Rel. Pistorelli ]

Il reato di bancarotta fraudolenta documentale previsto dall’art. 216 comma 1 n. 2 della legge fallimentare è da intendersi nei termini di una “vera e propria alternatività” tra le fattispecie disciplinate dalla stessa disposizione. Potrà, pertanto, essere imputata la sottrazione,

Banca e Finanza Finanziamenti

Nullità del mutuo fondiario per mancata indicazione dell’ISC

3 Aprile 2018

Benedetta Bonfanti

[ Tribunale di Padova, 9 gennaio 2017 – G.E. Maria Antonia Maiolino ]

Il contratto di mutuo fondiario privo dell’indicazione dell’ISC (indicatore sintetico di costo) è nullo. La Banca d’Italia con delibera 25/7/2003, esercitando il potere conformativo attribuitole dall’art. 117 comma 8 TUB, alla sez. II par. 9 identifica il mutuo tra le

Banca e Finanza Derivati

Sono nulli gli swap non caratterizzati da un’alea bilaterale e razionale

3 Aprile 2018

Alberto Mager

[ Tribunale di Roma, 5 giugno 2017, n. 11364 – G.U. Buonocore ]

Ai fini della validità di un contratto di interest rate swap (“IRS”), sia esso con funzione di copertura o di carattere speculativo, è necessario che il progettato scambio di flussi monetari concretizzi, al momento della stipula, un’alea bilaterale e razionale.

Banca e Finanza Servizi di investimento

Bond Argentina: l’esecuzione dell’ordine inadeguato non impartito per iscritto comporta la risoluzione del contratto

26 Marzo 2018

[ Corte di Appello di Bari, 21 novembre 2017, n. 1882 – Pres. di Leo, Rel. Dibisceglia ]

La sentenza in oggetto fa riferimento alla violazione da parte della banca degli obblighi informativi rilevanti in sede di acquisto di obbligazioni argentine nel regime ante MiFID. La banca, nell’affermare il rispetto dei suddetti obblighi, eccepiva come i suoi dipendenti

Banca e Finanza Vigilanza

Sanzioni ex art. 195 TUF: i termini per la contestazione degli addebiti decorrono dalla conclusione delle verifiche di natura ispettiva e commissariale

26 Marzo 2018

Rossella Donzelli

[ Cassazione Civile, Sez. II, 30 ottobre 2017, n. 25730 – Pres. Petitti, Rel. Sabato ]

Il termine di cui all’art. 195 TUF, entro cui Consob e Banca d’Italia possono effettuare la contestazione degli addebiti agli interessati, decorre dal momento, successivo alla conclusione delle verifiche di natura ispettiva e commissariale, in cui la constatazione può essere

Banca e Finanza Usura

L’usurarietà genetica del contratto non può essere calcolata sommando i tassi di interesse corrispettivi e moratori

20 Marzo 2018

Benedetta Bonfanti

[ Tribunale di Torino, 5 dicembre 2017, n. 5894 – G.U. Contini ]

L’usurarietà genetica del contratto di mutuo non può essere determinata sulla base della sommatoria dei tassi d’interesse corrispettivi e moratori pattuiti. Le due tipologie di interessi rispondono a due funzioni differenti e ricevono un’applicazione alternativa in due fasi diverse del

Banca e Finanza Market abuse Penale Reati bancari e finanziari