WEBINAR / 20 Marzo
I presupposti delle Segnalazioni di Operazioni Sospette


Indici di anomalia e processo valutativo sul “sospetto”

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Penale

Analisi giurisprudenziale delle questioni penali, con un focus su casi e decisioni legali rilevanti.
AZZERA PERIODO
Penale Reati societari

Reati societari: illegittima la confisca obbligatoria per equivalente

25 Febbraio 2025
[ Corte Costituzionale, 04 febbraio 2025, n. 7 – Pres. Amoroso, Rel. Viganò ]
La Corte Costituzionale, con sentenza n. 7 del 04 febbraio 2025, ha dichiarato l’illegittimità costituzionale dell’art. 2641, c. 2 C.c., nella parte in cui prevede la confisca obbligatoria di una somma di denaro o di beni di valore equivalente a
Penale Reati tributari

Costi “in nero” e accertamento penale dell’imposta evasa

11 Febbraio 2025
[ Cassazione Penale, Sez. III, 21 gennaio 2025, n. 2383 – Pres. Galterio, Rel. Aceto ]
Con la sentenza n. 2383/2025, la Cassazione ha stabilito che, in punto di accertamento penale dell’ammontare dell’imposta evasa, funzionale alla verifica del superamento delle soglie di punibilità ex art. 4, D. Lgs. 74/2000, il giudice deve fondare il proprio convincimento
Penale Responsabilità degli enti

Speciale tenuità del fatto e responsabilità 231

29 Gennaio 2025
[ Corte di Cassazione, Sezione Terza Penale, 10 luglio 2024, n. 37237 – Pres. Ramacci, Rel. Zunica ]
La Corte di Cassazione, Sezione Terza Penale, con sentenza n. 37237 del 10 luglio 2024, ha ribadito che l'istituto della speciale tenuità del fatto ex art. 131 bis C.p. non si applica alle società, in caso di contestazione della responsabilità
Penale Misure cautelari Reati tributari

Sulla legittimità del sequestro probatorio dei Bitcoin

28 Gennaio 2025
[ Corte di Cassazione, Terza Sezione Penale, 20 novembre 2024, n. 1760 – Pres. Aceto, Rel. Giorgianni ]
La Cassazione, con sentenza n. 1760/2025, ha annullato con rinvio un'ordinanza del Tribunale del riesame che aveva confermato un sequestro probatorio di Bitcoin, ritenuti profitto del reato tributario di infedele dichiarazione ex art. 4 D. Lgs. 74/2000.
Penale Antiriciclaggio

Sulla responsabilità della banca per omessa segnalazione di operazioni sospette

20 Dicembre 2024
[ Tribunale di Venezia, 04 dicembre 2024, n. 4419 – Pres. Campagner, Est. Bassi ]
Il Tribunale di Venezia, con sentenza n. 4419/2024, si è pronunciato sulla responsabilità di una banca in relazione all'asserita violazione degli obblighi relativi alla normativa antiriciclaggio, con particolare riferimento all'omessa segnalazione di operazioni sospette (SOS) all'UIF.
Penale Antiriciclaggio

SOS antiriciclaggio: sui presupposti per l’invio e le sanzioni

3 Dicembre 2024
[ Cassazione Civile, Sez. II, 14 novembre 2024, n. 29391 (Pres. Orilia, Rel. Varrone) ]
La Cassazione, con sentenza n. 29391/2024, si è pronunciata sui presupposti per l'invio delle segnalazioni di operazioni sospette antiriciclaggio, nonché sul trattamento sanzionatorio più favorevole ratione temporis applicabile per la violazione della normativa AML.
Penale Responsabilità degli enti

Imputabilità della sanzione da illecito 231, in caso di cessazione dell’ente

29 Ottobre 2024
[ Cassazione Penale, Sez. VI, 13 febbraio 2024, n. 25648 – Pres. Fidelbo, Rel. Di Nicola Travaglini ]
Con la sentenza n. 25648/2024, la Corte di Cassazione si è espressa sul tema del rapporto tra procedimento liquidatorio ed imputabilità della sanzione pecuniaria, ex  D. Lgs. n. 231/2001, in materia di “responsabilità amministrativa da reato delle società e degli
Penale Misure cautelari

Sequestro di beni sociali: legittimazione del socio all’impugnazione

22 Ottobre 2024
[ Cassazione Penale, Sez. III, 15 ,aggio 2024, n. 34996 – Pres. Ramacci, Rel. Aceto ]
La Corte di Cassazione, Sezione Terza penale, con sentenza n. 34996 del 15 maggio 2024 (Pres. Ramacci, Rel. Aceto), si è pronunciata sulla legittimazione del socio ad impugnare il sequestro preventivo dei beni della società.
Penale Antiriciclaggio

Registro titolari effettivi: il Consiglio di Stato rinvia alla Corte UE

16 Ottobre 2024
[ Consiglio di Stato, Sez. VI, 15 ottobre 2024 – Pres. Caputo, Est. Cordì ]
La Sezione Sesta del Consiglio di Stato, con ordinanza del 15 ottobre 2024, ha rimesso alla Corte di Giustizia UE sei questioni pregiudiziali, sollevate già dinanzi al TAR Lazio dalle parti ricorrenti, in sede di impugnazione del D.M. n. 55/2022
Penale Antiriciclaggio

Segnalazioni antiriciclaggio: le funzioni del responsabile della filiale della banca

16 Settembre 2024
[ Corte di Cassazione, Sez. II, 11 settembre 2024, n. 24396 – Pres. Bertuzzi, Rel. Amato ]
La Seconda Sezione della Corte di Cassazione, con ordinanza n. 24396 dell'11 settembre 2024, si è pronunciata sulle funzioni del responsabile della filiale della banca in materia di segnalazioni antiriciclaggio.
Penale Responsabilità degli enti

Modello 231: contenuto minimo, adeguatezza e protocolli

22 Luglio 2024
[ Tribunale di Milano, Sez. II penale, 22 aprile 2024, n. 1070 – Pres. Mancini, Est. Ballesi – Lentini ]
Il Tribunale di Milano, Sez. II penale, con sentenza del 22 aprile 2024, n. 1070 (Presidente Mancini, Estensori Ballesi – Lentini), si è pronunciato in tema di responsabilità degli enti (ex D. Lgs. 231/2001).
Banca e Finanza Conto corrente Penale Antiriciclaggio

Furto di identità e apertura del conto: sì alla competenza dell’ABF

28 Giugno 2024
[ Decisione Collegio di coordinamento ABF, 21 maggio 2024, n. 6070 ]
Con Decisione n. 6070 del 21 maggio 2024 il Collegio di coordinamento dell’Arbitro Bancario Finanziario (ABF) si è pronunciato sulla competenza dell’Arbitro a decidere su ricorsi presentati da ricorrenti vittime di furti d’identità.

WEBINAR / 3 aprile
Il contratto di mutuo come “titolo del credito” e come titolo esecutivo


Le problematiche in sede esecutiva e nelle procedure di composizione della crisi

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WEBINAR / 27 Marzo
Il credit scoring nella valutazione di merito creditizio


Tra qualità dei dati e uso dell’intelligenza artificiale

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