WEBINAR / 20 Marzo
I presupposti delle Segnalazioni di Operazioni Sospette


Indici di anomalia e processo valutativo sul “sospetto”

ZOOM MEETING
Offerte per iscrizioni entro il 28/02

SCOPRI I DETTAGLI

WEBINAR / 20 Marzo
I presupposti delle Segnalazioni di Operazioni Sospette
SCOPRI I DETTAGLI
Login
Contatti
Categorie tematiche
Categorie tematiche
Link veloci
Link veloci
DB Business
DB Business
Chi siamo
Chi siamo
Contatti
Login

Penale

Analisi giurisprudenziale delle questioni penali, con un focus su casi e decisioni legali rilevanti.
AZZERA PERIODO
Penale Reati bancari e finanziari

Termine di prescrizione nel reato di ostacolo all’esercizio delle funzioni delle autorità pubbliche di vigilanza

4 Novembre 2016

Vassilios Roberto Dragani, Dottore di ricerca in diritto dell’impresa, Università Bocconi

[ Cassazione Penale, Sez. V, 12 novembre 2016, n. 6884 ]
Con il provvedimento in oggetto, la Corte di Cassazione conferma la condanna, ai sensi dell’art. 2638, comma 2, c.c., a carico del presidente del consiglio di amministrazione, del direttore generale e del vice direttore generale di una società cooperativa, per
Penale Reati societari

Il socio receduto è legittimato a querelare l’amministratore per il reato di infedeltà patrimoniale

25 Ottobre 2016

Nicolò Piccaluga, trainee lawyer presso Giovanardi e Associati Studio Legale

[ Cassazione Penale, Sez. V, 14 giugno 2016, n. 35384 ]
La Suprema Corte, con la pronuncia in esame, ha ribadito il principio di diritto secondo cui la legittimazione alla proposizione della querela per il reato di infedeltà patrimoniale spetta disgiuntamente alla società nel suo complesso ed al singolo socio, in
Penale Reati fallimentari

Sulla responsabilità penale del consigliere di amministrazione per le operazioni contabili fittizie effettuate anteriormente alla sua nomina

24 Ottobre 2016

Ivana Clemente

[ Cassazione Penale, Sez. I, 31 Marzo 2016, n. 12933 ]
La Suprema Corte, nella sentenza in commento, si è pronunciata in tema di responsabilità del consigliere di amministrazione nella bancarotta fraudolenta impropria, cagionata, quindi, da soggetti diversi dal fallito che abbiano rappresentato una consistenza patrimoniale inesistente e falsificato i bilanci
Banca e Finanza Market abuse Penale Reati bancari e finanziari

Compatibilità del “doppio binario” sanzionatorio in materia di abusi di mercato rispetto al divieto di bis in idem: la Cassazione dispone il rinvio pregiudiziale della questione alla Corte di Giustizia UE

17 Ottobre 2016

Federico Urbani, Attorney Trainee presso Orrick, Herrington & Sutcliffe LLP

[ Cassazione Civile, Sez. Tributaria, 13 ottobre 2016, n. 20675 ]
Il Decreto Legislativo 24 febbraio 1998, n. 58 (Testo Unico della Finanza o TUF), prevede un “doppio binario” sanzionatorio in materia di abusi di mercato, reprimendo gli illeciti di abuso di informazioni privilegiate e di manipolazione del mercato con sanzioni
Penale Antiriciclaggio

Distinzione tra reato di riciclaggio e reato di reimpiego di denaro

6 Ottobre 2016

Francesca De Simone

[ Cassazione Penale, Sez. II, 15 Aprile 2016, n. 30429 ]
L’impiego diretto di denaro di provenienza illecita in attività economiche o finanziarie in grado di “ripulirlo” non costituisce riciclaggio e va sanzionato sulla base dell’articolo 648 ter del codice penale. La sostituzione, invece, di questo denaro e il suo successivo
Penale Misure cautelari Reati fallimentari

Misure cautelari personali: l’attualità del pericolo di reiterazione del reato. Precisazioni riguardo al reato di bancarotta fraudolenta.

2 Ottobre 2016

Ivana Clemente

[ Cassazione Penale, Sez. V, 22 Aprile 2016, n. 21418 ]
La Suprema Corte, nella sentenza in commento, si è pronuncia in tema di presupposti per l’applicazione di misure cautelari personali, precisando che il pericolo di reiterazione di condotte analoghe a quella per cui si procede, a seguito delle modifiche apportate
Penale Reati tributari

Frode fiscale: l’amministratore non è “terzo” rispetto alla società amministrata

22 Settembre 2016

Francesca Solari, Dottoressa patrocinatrice presso lo Studio Legale Piovani&Marcheselli, Genova

[ Cassazione Civile, Sez. VI, 20 gennaio 2016, n. 1024 ]
La Cassazione, con l’ordinanza in commento, si è soffermata sulla causa di non punibilità, in materia tributaria, prevista ex art. 6, terzo comma, del D.Lgs. n. 472/1997, secondo la quale è esclusa la responsabilità del contribuente quando si dimostri che
Penale Antiriciclaggio

Significativo approdo della Cassazione in materia di autoriciclaggio

19 Settembre 2016
[ Cassazione Penale, Sez. II, 14 luglio 2016 (dep. 28 luglio 2016), n. 33074 ]
La Suprema Corte, prendendo spunto da una tipica fattispecie di micro criminalità quotidiana – furto di una carta bancomat, con successivo prelievo tramite la stessa e conseguente versamento del relativo importo su carta prepagata – nel respingere il ricorso avanzato
Penale Reati fallimentari

Prova del reato di bancarotta fraudolenta per distrazione

12 Settembre 2016

Alberto Casazza

[ Cassazione Penale, Sez. V, 06 maggio 2016, n. 18980 – Pres. Nappi, Rel. Pezzullo ]
La Suprema Corte cassa con rinvio una pronuncia di secondo grado che aveva condannato un imprenditore per bancarotta fraudolenta per distrazione, sulla base di alcune prove giudicate, in sede di legittimità, come non idonee a fondare un giudizio di colpevolezza
Penale Reati tributari

Il reato di occultamento o distruzione di documenti contabili non è integrabile attraverso condotte omissive

2 Settembre 2016

Alessia Benevelli

[ Cassazione Penale, Sez. III, 9 maggio 2016, n. 19106 – Pres. Amoresano, Rel. Gai ]
Con la pronuncia in oggetto la Corte di Cassazione ha confermato che, ai fini dell’integrazione del reato di occultamento o distruzione di documenti contabili previsto dall’art. 10 D. Lgs. 74/2000, è necessario un comportamento attivo e commissivo di distruzione o
Penale Antiriciclaggio

Il possesso di denaro contante non prova il riciclaggio

12 Luglio 2016

Francesca De Simone

[ Cassazione Penale, Sez. II, 23 giugno 2016, n. 26301 ]
Con sentenza n.
Penale Reati societari

Le Sezioni Unite confermano la rilevanza penale delle false valutazioni a seguito della riforma del falso in bilancio del 2015. Nota a Cass., SS.UU. pen., n. 22474/2016.

28 Giugno 2016

Massimiliano Lanzi, Avvocato presso lo Studio Lanzi – del Sasso, Dottore di ricerca in diritto penale dell’Università di Parma

[ Cassazione Penale, Sezioni Unite, 27 maggio 2016 (udienza 31 marzo 2016), n. 22474 ]
Le Sezioni Unite penali della Corte di Cassazione sono state chiamate a pronunciarsi su un tema che ha diviso dottrina e giurisprudenza penalistiche, ovvero sulla rilevanza penale delle false valutazioni ai sensi della fattispecie di reato di cui all’art. 2621

WEBINAR / 3 aprile
Il contratto di mutuo come “titolo del credito” e come titolo esecutivo


Le problematiche in sede esecutiva e nelle procedure di composizione della crisi

ZOOM MEETING
Offerte per iscrizioni entro il 14/03

SCOPRI I DETTAGLI

WEBINAR / 27 Marzo
Il credit scoring nella valutazione di merito creditizio


Tra qualità dei dati e uso dell’intelligenza artificiale

ZOOM MEETING
Offerte per iscrizioni entro il 07/03

SCOPRI I DETTAGLI