WEBINAR / 20 Marzo
I presupposti delle Segnalazioni di Operazioni Sospette


Indici di anomalia e processo valutativo sul “sospetto”

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Penale

Analisi giurisprudenziale delle questioni penali, con un focus su casi e decisioni legali rilevanti.
AZZERA PERIODO
Penale Reati tributari TAX IVA

Reverse charge e operazioni soggettivamente inesistenti

8 Settembre 2022
[ Cassazione Civile, Sez. V, 31 agosto 2022, n. 25575 – Pres. Perrino, Rel. Triscari ]
Con ordinanza n. 25575 del 31 agosto 2022, la Cassazione si è espressa in materia di reverse charge e operazioni soggettivamente inesistenti.
Penale Responsabilità degli enti

Modelli 231 secondo le Linee Guida delle Associazioni di categoria

1 Settembre 2022
[ Cassazione Penale, Sez. VI, 15 giugno 2022, n. 23401 – Pres. Fidelbo, Rel. Rosati ]
Con sentenza n. 23401 del 15 giugno 2022, la Cassazione Penale si è espressa in materia di adozione dei modelli 231 redatti secondo le Linee Guida delle Associazioni di categoria.
Penale Misure cautelari

Concessione del credito e limiti alla confisca Antimafia

31 Agosto 2022
[ Cassazione Penale, Sez. II, 30 agosto 2022, n. 32000 – Pres. Diotallevi, Rel. Saraco ]
Con sentenza n. 32000 del 30 agosto 2022 la seconda sezione penale della Corte di Cassazione (Pres. Diotallevi, Rel. Saraco) affronta il tema della concessione del credito da parte della banca nel contesto delle misure di sicurezza del decreto legislativo
Penale Reati bancari e finanziari Responsabilità degli enti

Aggiotaggio del presidente e A.D. e responsabilità 231 della società

29 Agosto 2022
[ Cassazione Penale, Sez. VI, 15 giugno 2022, n. 23401 – Pres. Fidelbo, Rel. Rosati ]
Con sentenza n. 23401 del 15 giugno 2022, la Cassazione Penale si è espressa in materia di responsabilità per aggiotaggio del presidente e amministratore delegato e responsabilità 231 della società.
Penale Antiriciclaggio

Segnalazioni Antiriciclaggio e responsabilità del Direttore di filiale

29 Agosto 2022
[ Cassazione Civile, Sez. II, 04 agosto 2022, n. 24209 – Pres. Manna, Rel. Grasso ]
Con Sentenza n. 24209 del 4 agosto 2022, la Corte di Cassazione si è espressa sulla responsabilità del direttore di filiale per omesse segnalazioni antiriciclaggio.
Penale Responsabilità degli enti

Responsabilità 231 e rappresentanza legale dell’amministratore

11 Agosto 2022
[ Cassazione Penale, Sez. V, 14 luglio 2022, n. 28963 – Pres. Miccoli, Rel. Belmonte ]
Con Sentenza n. 28963 del 14 luglio 2022, la Cassazione Penale si è espressa in materia di responsabilità da reato 231 e facoltà di rappresentanza in giudizio dell’amministratore nel caso sia indagato o imputato del reato presupposto.
Penale Reati bancari e finanziari

Ne bis in idem: la Corte Costituzionale sull’illegittimità del doppio binario sanzionatorio

9 Agosto 2022
[ Corte Costituzionale, 16 giugno 2022, n. 149 – Pres. Amato, Red. Viganò ]
Con Sentenza n. 149 del 16 giugno 2022, la Corte  Costituzionale si è espressa in materia di ne bis in idem e illegittimità del doppio binario sanzionatorio.
Penale Reati tributari Responsabilità degli enti

Frode fiscale? Responsabilità 231 per la società

8 Agosto 2022

Riccardo Mezzi, Avvocato, Studio Tributario Tognolo

[ Cassazione Penale, Sez. III, 27 gennaio 2022, n. 16302 – Pres. Petruzzellis, Rel. Di Nicola ]
Con la sentenza in analisi, la Corte di Cassazione rigetta il ricorso proposto da una società che viene ritenuta amministrativamente responsabile ai sensi dell’art. 25-quinquiesdecies del D.lgs. 8 giugno 2001, n. 231, in quanto i soggetti apicali integravano il reato di
Penale Reati fallimentari

Bancarotta fraudolenta per metodica inadempienza degli obblighi fiscali

26 Luglio 2022
[ Cassazione Penale, Sez. V, 20 luglio 2022, n. 28673 – Pres. Pezzullo, Rel. Borrelli ]
Con Sentenza n. 28673 del 20 luglio 2022, La Corte di Cassazione Penale si è espressa in merito al perfezionamento del reato di bancarotta fraudolenta per la metodica inadempienza degli obblighi fiscali e in materia di responsabilità in concorso per
Penale Reati fallimentari

Bancarotta preferenziale e rapporti di giroconto

20 Luglio 2022
[ Cassazione Penale, Sez. V, 19 luglio 2022, n. 27980 – Pres. Catena, Rel. Sessa ]
Con provvedimento n. 27980 del 19 luglio 2022, la Cassazione penale si è espressa sul tema del reato di bancarotta preferenziale e rapporti di giroconto.
Penale Antiriciclaggio

Autoriciclaggio mediante criptovalute

14 Luglio 2022
[ Cassazione Penale, Sez. II, 13 luglio 2022, n. 27023 – Pres. Diotallevi, Rel. Agostinacchio ]
Con sentenza n. 27023 del 13luglio 2022, la Cassazione Penale si è espressa in materia di autoriciclaggio mediante l'utilizzo di criptovalute.
Penale Reati fallimentari

Rapporti tra bancarotta fraudolenta, trust e sequestro conservativo

27 Giugno 2022
[ Cassazione Penale, Sez. V, 24 giugno 2022, n. 24650 – Pres. Scarlini, Rel. Guardiano ]
Con Sentenza n. 24650 del 24 giugno 2022 (data udienza 14 marzo 2022), la quinta sezione penale della Corte di Cassazione si è espressa in materia di sequestro conservativo di beni fittiziamente attribuiti ad un trust, ma in realtà riferibili

WEBINAR / 3 aprile
Il contratto di mutuo come “titolo del credito” e come titolo esecutivo


Le problematiche in sede esecutiva e nelle procedure di composizione della crisi

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WEBINAR / 27 Marzo
Il credit scoring nella valutazione di merito creditizio


Tra qualità dei dati e uso dell’intelligenza artificiale

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